Inleiding
Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2025 van de gemeente Smallingerland. In dit document geven wij een inhoudelijke toelichting op de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025. Waar nodig stellen wij aanpassingen voor om de begroting in lijn te brengen met de actuele ontwikkelingen.
De rapportage heeft betrekking op de budgetten tot en met april 2025. Daarnaast zijn de september- en decembercirculaire 2024 in deze bestuursrapportage verwerkt. Daarmee vormt deze rapportage het eerste inhoudelijke peilmoment in het realiseren van de doelstellingen uit de begroting 2025.
De rapportage richt zich op twee typen aanpassingen:
• Onvermijdelijke ontwikkelingen – Deze worden per programma toegelicht.
• Administratief noodzakelijke aanpassingen – Deze zijn opgenomen in bijlage 1.
Volgens de uitgangspunten van de nota P&C Experience worden de noodzakelijke begrotingsaanpassingen eenmalig verwerkt in het lopende jaar 2025. Wijzigingen met een meerjarig karakter worden meegenomen in de Kadernota 2026. In bijlage 2 is aangegeven welke aanpassingen een meerjarig effect hebben.
Direct doen maatregelen uit het ombuigingentraject
In het ombuigingentraject dat volgde op de motie die de raad in november 2024 bij de begrotingsvergadering heeft vastgesteld zijn zogenoemde 'direct doen' maatregelen in beeld gebracht. Het gaat om bijstellingen van de begroting zonder beleidsinhoudelijk effect welke direct verwerkt kunnen of moeten worden in de begroting. Hoewel dat traject zich richt op 2026 en verder, kan het merendeel van deze maatregelen al verwerkt worden in de begroting 2025. Om die reden zijn deze maatregelen opgenomen in deze eerste bestuursrapportage 2025 als structurele wijziging. Daarmee werken ze door naar de begroting 2026 en verder.
Tot slot vragen wij in deze bestuursrapportage goedkeuring voor enkele wijzigingen in de investeringskredieten. Deze mutaties worden toegelicht in het hoofdstuk "Investeringskredieten".
Webversie
Deze bestuursrapportage is opgesteld middels de planning & control tool Lias. Voor de optimale leeservaring open je de bestuursrapportage online. Dit boekwerk is enkel een pdf afdruk van de website. De bestuursrapportage is te vinden op
www.smallingerland.nl.
Presentatie van de cijfers
In veel tabellen komt u negatieve bedragen tegen. Een negatief bedrag betekent een negatief effect op het resultaat. Een negatief bedrag aan de lasten kant betekent, extra lasten. Een negatief bedrag aan de baten kant betekent minder baten.
Afwijkingen op beleidsinhoudelijke doelen
In de begroting 2025 zijn verschillende beleidsdoelen per opgave vastgesteld. In deze bestuursrapportage is net als in de voorgaande bestuursrapportages gerapporteerd op beleidsdoelen. Dit is een groeimodel wat we in de toekomst verder willen optimaliseren. De doelen zijn onderverdeeld in actiepunten. Elke actiepunt is op de voortgang beoordeeld. De voortgang van de actiepunten wordt beoordeeld volgens de kleuren van een stoplicht
Groen vinkje: Actiepunt is afgerond
Groen: Actiepunt ligt op koers
Oranje: Realisatie van het actiepunt loopt vertraging op
Rood: Verwachting dat het actiepunt niet gerealiseerd kan worden
Indien de status op rood of oranje staat is een toelichting opgenomen in deze bestuursrapportage.