In deze 2e bestuursrapportage 2024 geven wij een inhoudelijke toelichting op de verschillende afwijkingen in het beleid ten opzichte van de begroting 2024. Ook geven we aan welke aanpassingen in de begroting noodzakelijk zijn als gevolg van deze afwijkingen. In de 2e bestuursrapportage worden de aanpassingen op de budgetten tot en met 31 augustus verwerkt. De septembercirculaire is wel meegenomen in deze bestuursrapportage. De bestuursrapportage is hiermee het tweede peilmoment van het realiseren van de doelstellingen die opgenomen zijn in de begroting 2024.
Deze bestuursrapportage bevat onvermijdelijke ontwikkelingen en administratief noodzakelijke aanpassingen die voortkomen uit afwijkingen in het bestaand beleid en niet passen binnen de financiële programmakaders. Het voornaamste doel van de bestuursrapportage is dan ook bijstelling door de raad van de budgetten per programma.
Zoals opgenomen in de nota PC experience worden de aanpassingen van de begroting in de bestuursrapportage eenmalig verwerkt in het lopende begrotingsjaar 2024. Aanpassingen die een meerjarig effect hebben worden opgenomen bij het opstellen van de 1e bestuursrapportage 2025 of de kadernota 2026. In de eerste bijlage worden de aanpassingen met meerjarig effect aangegeven.
In deze bestuursrapportage vragen wij ten slotte goedkeuring voor een aantal investeringskredieten waarvan de dekking al is opgenomen in de begroting 2024 of een onvermijdelijk karakter hebben en voortkomen uit bestaand beleid. Het gaat om een totaal bedrag van € 7,9 miljoen waar een dekking van €3,0 miljoen tegenover staat, per saldo €4,9 miljoen.
Webversie
Deze bestuursrapportage is opgesteld middels de planning en control tool Lias. Voor de optimale leeservaring open je de bestuursrapportage online. Dit boekwerk is enkel een pdf afdruk van de website. De bestuursrapportage is te vinden op
www.smallingerland.nl.
Presentatie van de cijfers
In veel tabellen komt u negatieve bedragen tegen. Een negatief bedrag betekent een negatief effect op het resultaat. Een negatief bedrag aan de lasten kant betekent, extra lasten. Een negatief bedrag aan de baten kant betekent minder baten.
Afwijkingen op beleidsinhoudelijke doelen
In de begroting 2024 zijn verschillende beleidsdoelen per opgave vastgesteld. In deze bestuursrapportage is net als in de voorgaande bestuursrapportages gerapporteerd op beleidsdoelen. Dit is een groeimodel wat we in de toekomst verder willen optimaliseren. De doelen zijn onderverdeeld in actiepunten. Elke actiepunt is op de voortgang beoordeeld. De voortgang van de actiepunten wordt beoordeeld volgens de kleuren van een stoplicht
Groen vinkje: Actiepunt is afgerond
Groen: Actiepunt ligt op koers
Oranje: Realisatie van het actiepunt loopt vertraging op
Rood: Verwachting dat het actiepunt niet gerealiseerd kan worden
Indien de status op rood of oranje staat is een toelichting opgenomen in deze bestuursrapportage.