Financieringsbehoefte en schuldpositie

Om de financieringsbehoefte te bepalen maakt de gemeente gebruik van een meerjarig kasstroomoverzicht. Dit overzicht geeft inzicht in de werkelijke geldstromen en vormt daarmee een belangrijk instrument binnen de treasuryfunctie. Op basis van de kasstromen kan worden vastgesteld of de gemeente aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen. Daarnaast helpt het overzicht bij het bepalen van de omvang en het tijdstip waarop externe financiering nodig is.

Om een duidelijk beeld te schetsen, presenteren we hieronder een kasstroomoverzicht dat de ontwikkeling van de financieringsbehoefte van 2026 tot en met 2029 weergeeft. Dit kasstroomoverzicht volgens de indirecte methode bestaat uit:

Operationele kasstroom: De operationele kasstroom laat de inkomende en uitgaande geldstromen zien welke direct voortkomen uit de normale dagelijkse bedrijfsactiviteiten.

Investeringskasstroom: De investeringskasstroom betreft de geldstromen die voortvloeien uit investeringen en desinvesteringen (verkopen). Deze kasstroom is negatief als er meer geïnvesteerd dan gedesinvesteerd wordt.

Financieringskasstroom: omvat de geldstromen die voortkomen uit in financieringsactiviteiten, zoals het aangaan van leningen, het aflossen van leningen en het betalen van rente.

Uit het kasstroomoverzicht blijkt dat we, op basis van de huidige geplande investeringen tot en met 2029, een tekort aan kasstroom hebben uit onze operationele- en investeringsactiviteiten van in totaal € 143,8 miljoen. Daarnaast wordt in deze periode afgelost op bestaande leningen ter waarde van bijna € 74,6 miljoen en wordt € 32,0 miljoen aan rente betaald. In totaal moet er daarom voor € 245,0 miljoen aan nieuwe leningen worden aangetrokken tot en met 2029.

Er is eind 2029 nog sprake van een negatief banksaldo van € 5,1 miljoen. De gemeente mag tot maximaal € 16,0 miljoen 'rood' staan, binnen de vastgestelde financieringslimiet bij de BNG.

Ontwikkeling leningenportefeuille.
Onderstaande geeft inzicht het verloop van de langlopende schulden: