Historisch Kasstroomoverzicht
Om een duidelijk beeld te schetsen presenteren we hieronder een historisch kasstroomoverzicht dat de ontwikkeling van de financieringsbehoefte van 2022 tot en met 2025 weergeeft. Dit kasstroomoverzicht, opgesteld volgens de indirecte methode, bestaat uit een operationele kasstroom en een investeringskasstroom.
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom laat de inkomende en uitgaande geldstromen zien, die direct voortkomen uit de normale dagelijkse bedrijfsactiviteiten.
Investeringskasstroom
De investeringskasstroom gaat over de geldstromen die voortvloeien uit investeringen en desinvesteringen (verkopen). Deze kasstroom is negatief als er meer geïnvesteerd dan gedesinvesteerd wordt.
Het kasstroomoverzicht laat zien hoeveel geld er nodig was voor grote investeringen, zoals de bouw van het nieuwe zwemcentrum en nieuwe schoolgebouwen. Om deze investeringen te kunnen financieren heeft de gemeente de afgelopen jaren extra leningen moeten aantrekken. De reguliere kasstroom is namelijk nodig voor de dagelijkse uitgaven en voor het betalen van rente en aflossing op bestaande leningen. Deze kasstroom kan daarom niet gebruikt worden voor nieuwe grote investeringen.